Perbedaan Kunci - Basel 1 vs 2 vs 3
Persetujuan dasar diperkenalkan oleh Basel Committee of Banking Supervision (BCBS), sebuah komite otoritas pengawas perbankan yang dibentuk oleh gubernur bank sentral dari negara-negara G-10 pada tahun 1975. Tujuan utama dari komite ini adalah untuk memberikan pedoman untuk peraturan perbankan. BCBS sejauh ini telah mengeluarkan 3 kesepakatan bernama Basel 1, Basel 2 dan Basel 3 dengan tujuan untuk meningkatkan kredibilitas perbankan dengan memperkuat pengawasan perbankan di seluruh dunia. Perbedaan utama antara Basel 1 2 dan 3 adalah Basel 1 ditetapkan untuk menentukan rasio minimum modal terhadap aset tertimbang menurut risiko untuk bank sedangkan Basel 2 didirikan untuk memperkenalkan tanggung jawab pengawasan dan untuk lebih memperkuat persyaratan modal minimum dan Basel 3 untuk mempromosikan kebutuhan akan penyangga likuiditas (lapisan ekuitas tambahan).
DAFTAR ISI
1. Gambaran Umum dan Perbedaan Utama
2. Apa itu Basel 1
3. Apa itu Basel 2
4. Apa itu Basel 3
5. Perbandingan Berdampingan - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Ringkasan
Apa itu Basel 1?
Basel 1 dirilis pada Juli 1988 untuk memberikan kerangka kerja untuk menangani manajemen risiko dari perspektif kecukupan modal bank. Perhatian utama di sini adalah kecukupan modal bank. Salah satu alasan utama untuk hal yang sama adalah krisis utang Amerika Latin selama awal 1980-an, di mana komite tersebut menyadari bahwa rasio modal bank internasional semakin berkurang dari waktu ke waktu. Rasio minimum modal terhadap aset tertimbang menurut risiko sebesar 8% dinyatakan berlaku efektif sejak tahun 1992.
Basel 1 juga menetapkan ketentuan umum yang dapat dimasukkan dalam penghitungan modal minimum yang disyaratkan.
Misalnya, perjanjian tersebut menetapkan pedoman tentang bagaimana mengenali efek jaring multilateral (kesepakatan antara dua atau lebih bank untuk menyelesaikan sejumlah transaksi bersama karena hemat biaya dan menghemat waktu dibandingkan menyelesaikannya secara individual) pada bulan April 1995.
Apa itu Basel 2?
Tujuan utama Basel 2 adalah untuk mengganti persyaratan modal minimum dengan kebutuhan untuk melakukan review pengawasan terhadap kecukupan modal bank. Basel 2 terdiri dari 3 pilar. Mereka,
- Persyaratan modal minimum, yang berusaha mengembangkan dan memperluas aturan standar yang ditetapkan dalam Basel 1
- Review pengawasan atas kecukupan modal lembaga dan proses penilaian internal
- Penggunaan pengungkapan yang efektif sebagai pengungkit untuk memperkuat disiplin pasar dan mendorong praktik perbankan yang sehat
Kerangka baru ini dirancang dengan maksud untuk meningkatkan cara persyaratan modal regulasi mencerminkan risiko yang mendasarinya dan untuk menangani inovasi keuangan yang terjadi dalam beberapa tahun terakhir dengan lebih baik. Perubahan tersebut bertujuan untuk memberi penghargaan dan mendorong peningkatan berkelanjutan dalam pengukuran dan pengendalian risiko.
Apa itu Basel 3?
Perlunya pembaruan Basel 2 dirasakan terutama dengan runtuhnya keuangan Lehman Brothers - sebuah perusahaan jasa keuangan global yang dinyatakan bangkrut pada September 2008. Kesulitan dalam tata kelola perusahaan dan manajemen risiko telah menyebabkan pengembangan kesepakatan ini yang akan efektif mulai 2019 dan seterusnya. Sektor perbankan memasuki krisis keuangan dengan terlalu banyak leverage dan penyangga likuiditas yang tidak memadai. Dengan demikian, tujuan utama Basel 3 adalah untuk menentukan lapisan tambahan ekuitas umum (penyangga konservasi modal) untuk bank. Saat dilanggar, batasi pembayaran untuk membantu memenuhi persyaratan ekuitas umum minimum. Selain itu, pedoman berikut juga termasuk dalam Basel 3.
- Penyangga modal countercyclical, yang membatasi partisipasi bank dalam ledakan kredit di seluruh sistem dengan tujuan mengurangi kerugian mereka dalam kegagalan kredit
- Rasio leverage - jumlah minimum modal yang menyerap kerugian relatif terhadap semua aset bank dan eksposur di luar neraca terlepas dari bobot risikonya
- Persyaratan likuiditas - rasio likuiditas minimum, Rasio Cakupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio / LCR), dimaksudkan untuk menyediakan cukup uang tunai untuk menutupi kebutuhan pendanaan selama periode stres 30 hari; rasio jangka panjang, Net Stable Funding Ratio (NSFR), dimaksudkan untuk mengatasi ketidaksesuaian jatuh tempo di seluruh neraca
-
Proposal tambahan untuk bank yang penting secara sistemik, termasuk persyaratan untuk modal pelengkap, penambahan modal kontingen dan pengaturan yang diperkuat untuk pengawasan dan resolusi lintas batas
Perbedaan antara Basel 1 2 dan 3 Gambar _1: Kriteria pinjaman bank adalah penyumbang utama krisis keuangan tahun 2008
Apa perbedaan antara Basel 1 2 dan 3?
Artikel Diff Tengah sebelum Tabel
Basel 1 vs 2 vs 3 |
|
| Basel 1 | Basel 1 dibentuk dengan tujuan utama menghitung persyaratan modal minimum bank. |
| Basel 2 | Basel 2 didirikan untuk memperkenalkan tanggung jawab pengawasan dan untuk lebih memperkuat persyaratan modal minimum. |
| Basel 3 | Fokus Basel 3 adalah untuk menentukan penyangga tambahan ekuitas yang akan dipertahankan oleh bank. |
| Fokus Risiko | |
| Basel 1 | Basel 1 memiliki fokus risiko minimal dari 3 kesepakatan. |
| Basel 2 | Basel 2 memperkenalkan pendekatan 3 pilar untuk manajemen risiko. |
| Basel 3 | Penilaian risiko likuiditas selain risiko yang ditetapkan dalam Basel 2 diperkenalkan oleh Basel 3. |
| Resiko Dipertimbangkan | |
| Basel 1 | Hanya risiko kredit yang dipertimbangkan dalam Basel 1. |
| Basel 2 | Basel 2 mencakup berbagai risiko termasuk risiko operasional, strategis dan reputasi. |
| Basel 3 | Basel 3 mencakup risiko likuiditas selain risiko yang diperkenalkan oleh Basel 2. |
| Prediktabilitas Risiko Masa Depan | |
| Basel 1 | Basel 1 tampak mundur karena hanya mempertimbangkan aset dalam portofolio bank saat ini. |
| Basel 2 | Basel 2 berpandangan ke depan dibandingkan dengan Basel 1 karena penghitungan modal sensitif terhadap risiko. |
| Basel 3 | Basel 3 memiliki pandangan ke depan karena faktor lingkungan ekonomi makro dipertimbangkan di samping kriteria bank individu. |
Ringkasan - Basel 1 vs 2 vs 3
Perbedaan antara kesepakatan Basel 1 2 dan 3 terutama disebabkan oleh perbedaan antara tujuan mereka yang ingin dicapai. Meskipun mereka sangat berbeda dalam standar dan persyaratan yang disajikan, ketiganya dinavigasi sedemikian rupa untuk mengelola risiko perbankan mengingat lingkungan bisnis internasional yang berubah dengan cepat. Dengan kemajuan globalisasi, bank saling terkait di mana pun di dunia. Jika bank mengambil risiko yang tidak diperhitungkan, situasi bencana dapat muncul karena banyaknya dana yang terlibat dan dampak negatifnya dapat segera tersebar di banyak negara. Krisis keuangan yang dimulai pada tahun 2008 yang menyebabkan kerugian ekonomi yang besar adalah contoh yang paling tepat waktu.
