Perbedaan Kunci - UTMA vs 529
Kebanyakan orang tua mulai menabung ketika anak-anak mereka masih sangat muda untuk memastikan masa depan mereka sejahtera. Di antara biaya-biaya lainnya, biaya kuliah untuk perguruan tinggi merupakan yang paling signifikan. UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) dan paket 529 adalah dua opsi di Amerika Serikat untuk menabung untuk tujuan di atas. Perbedaan utama antara UTMA dan 529 adalah bahwa UTMA adalah rekening kustodian yang dibuka dan dikelola oleh orang dewasa (kemungkinan besar orang tua atau wali) atas nama anak di bawah umur sedangkan paket 529 adalah rencana tabungan pendidikan yang diuntungkan pajak yang ditawarkan oleh lembaga negara atau pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga menyisihkan dana untuk biaya kuliah di masa depan.
ISI
1. Ikhtisar dan Perbedaan Utama
2. Apa itu UTMA
3. Apa itu 529
4. Persamaan Antara UTMA dan 529
5. Perbandingan Berdampingan - UTMA vs 529 dalam Bentuk Tabular
6. Ringkasan
Apa itu UTMA?
UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) adalah akun kustodian (akun penyimpanan) yang dibuka dan dikelola oleh orang dewasa (kemungkinan besar orang tua atau wali) atas nama anak di bawah umur. UTMA dapat dibuka di bank atau di lembaga keuangan lain. Aset keuangan seperti saham, obligasi, dan sertifikat deposito dapat disimpan di akun UTMA, dan akun ini juga dapat digunakan untuk mentransfer sejumlah uang, real estat, atau warisan lainnya kepada anak di bawah umur. Kepemilikan hukum atas semua aset terletak pada penerima, yaitu anak di bawah umur. Uang dan aset biasanya diserahkan ke kontrol penerima pada usia 18 hingga 21 tahun, tergantung pada negara bagian, memberi mereka hak untuk menggunakan dana sesuai kebijakan mereka. Dana dan aset dalam UTMA tidak dapat diubah, dan kustodian tidak dapat menarik uang yang dikontribusikan ke akun.
Investasi awal dan biaya pemeliharaan minimum dibebankan untuk UTMA. Biaya pemeliharaan tidak berlaku jika akun memiliki saldo harian minimum sebesar $ 300 untuk setiap siklus laporan. Tidak seperti di 529, manfaat terpisah tidak dapat diperoleh dengan menggunakan dana di UTMA untuk tujuan pendidikan karena dana tersebut dikenakan pajak penghasilan terlepas dari untuk apa dana tersebut digunakan. Penghematan pajak yang tersedia di UTMA adalah untuk orang tua / wali karena pajak penghasilan dapat diturunkan dengan mentransfer dana atau aset kepada seorang anak.
Apakah 529 itu?
Rencana 529 adalah rencana tabungan pendidikan yang diuntungkan pajak yang ditawarkan oleh negara bagian atau lembaga pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga menyisihkan dana untuk biaya kuliah di masa mendatang. Paket 529 secara resmi dinamai sebagai rencana biaya sekolah yang memenuhi syarat dan disponsori oleh negara bagian atau lembaga pendidikan dan disahkan oleh Bagian 529 dari Kode Pendapatan Internal. Dalam kebanyakan rencana, dana yang diinvestasikan di 529 dapat digunakan untuk pendanaan perguruan tinggi secara nasional. Dana yang dikontribusikan ke 529 rencana kemungkinan besar akan digunakan untuk biaya pendidikan tidak seperti di UTMA di mana anak-anak dapat menggunakan dana tersebut untuk tujuan apa pun yang mereka inginkan setelah mereka mendapatkan kendali atas akun tersebut. Dua jenis dari 529 rencana tersedia sebagai berikut.
Rencana Pendidikan Prabayar
Dalam rencana uang sekolah prabayar, orang tua / wali dapat membayar uang sekolah dan biaya masa depan anak di muka dengan harga saat ini.
Rencana Tabungan Perguruan Tinggi
Ini memberi kesempatan bagi orang tua / wali untuk berkontribusi ke akun yang dibuat untuk membayar pendidikan tinggi anak di lembaga pendidikan yang memenuhi syarat.
Penarikan dari 529 rencana tidak dikenakan pajak penghasilan. Namun, jika dana ditarik untuk tujuan non-pendidikan, pajak sebesar 10% akan dikenakan sebagai denda. Sesuai biaya, biaya pemeliharaan tahunan dan biaya manajemen aset dikenakan untuk 529 paket dan investasi awal juga ditentukan.
Apa Persamaan Antara UTMA dan 529?
Dana di UTMA dan 529 menikmati keuntungan pajak penghasilan
Apa Perbedaan Antara UTMA dan 529?
Artikel Diff Tengah sebelum Tabel
UTMA vs 529 |
|
| UTMA adalah akun kustodian yang dibuka dan dikelola oleh orang dewasa (kemungkinan besar orang tua atau wali) atas nama anak di bawah umur. | Rencana 529 adalah rencana tabungan pendidikan yang diuntungkan pajak yang ditawarkan oleh negara bagian atau lembaga pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga menyisihkan dana untuk biaya kuliah di masa mendatang. |
| Kepemilikan Dana | |
| Dengan UTMA, dana dianggap sebagai aset anak. | Dengan rencana 529, dana tersebut dianggap sebagai aset induk. |
| Penalti | |
| Tidak ada penalti yang dikenakan untuk penarikan dana dari UTMA. | Denda 10% akan diterapkan jika dana dalam rencana 529 ditarik untuk tujuan non-pendidikan. |
| Biaya perawatan | |
| Tidak ada biaya pemeliharaan yang berlaku jika akun memiliki saldo harian minimum $ 300. | Biaya pemeliharaan dikenakan setiap tahun. |
Ringkasan - UTMA vs 529
Perbedaan antara UTMA dan 529 terutama bergantung pada fakta bahwa dana di UTMA dapat digunakan untuk memenuhi semua jenis biaya masa depan anak di bawah umur sementara 529 ditujukan untuk menabung untuk biaya kuliah di masa depan. Perbedaan juga dapat ditemukan dalam hal denda yang dikenakan dan biaya pemeliharaan yang diterapkan untuk setiap rencana. Jumlah opsi investasi yang lebih tinggi tersedia untuk UTMA, yang menjadikannya investasi yang lebih baik dibandingkan dengan 529 paket yang memiliki jumlah pilihan investasi terbatas dari sudut pandang investor.
Unduh Versi PDF UTMA vs 529
Anda dapat mengunduh versi PDF dari artikel ini dan menggunakannya untuk tujuan offline sesuai catatan kutipan. Silakan unduh versi PDF di sini Perbedaan Antara UTMA dan 529.
